2024年12月30日，东莞银行股份有限公司(简称东莞银行)在深主板再次更新了招股阐发书。
东莞银行冲刺上市已有16年之久。东莞银行的上市过程漫长，自2008岁首次递交上市材料于今，其IPO进度经验了屡次中断和重启。2014年，由于未完成预露出，东莞银行的IPO被远隔审查。2019年，东莞银行再次初始A股IPO，并在2023年面对注册制的改良，计算转为深圳证券交往所主板上市。
2023年3月2日，东莞银行向深交所递交了上市央求，野心召募84亿元，一皆用于补充中枢一级成本，保荐机构是招商证券股份有限公司，审计机构是毕马威华振司帐师事务所，律所是江苏世纪同仁讼师事务所。东莞银行袭取深主板第一套上市步伐。
征探君接洽后发现，东莞银行超60%贷款荟萃在东莞地区，存在较高的区域荟萃度风险。况兼，公司的净利差呈现抓续下落趋势，不良贷款率抓续高潮，存在较高的信用风险。东莞银行的落伍贷款占比也在逐年高潮，贷款质地有所恶化。终末，东莞银行在阐发期接连遭受行政处罚。
01
不良贷款率攀升，信用风险加大
征探君接洽发现已毕2024年6月30日，东莞银行披发贷款和垫款总数达3511.16亿元，计提减值后的净额占全行钞票总数的53.34%。贷款有关的信用风险，十分是敌手方背信的风险，是该行靠近的主要信用风险。
从业务散播来看，东莞银行的公司贷款和垫款主要荟萃于租出和商务就业业、制造业、批发和零卖业、房地产业及设备业。其中公司金融业务涵盖公司贷款、进款及有关就业；零卖金融业务则包括个东谈主贷款(含信用卡)、进款、结算业务和借记卡等；此外，金融市集业务消失银行间市集、单子交往、钞票惩处和投行业务。
财务发挥方面，东莞银行的净利差呈现抓续下落趋势。2021年至2023年及2024年上半年 ，东莞银行净利差分辩为1.82% 、1.72%、1.63%和 1.42%。同期，该行营业总收入次序为95.11亿元、102.79亿元、105.87亿元和54.60亿元。
同期，阐发期公司利息净收入占营业收入的比例也不才降，2021年至2023年及2024年上半年，东莞银行的利息净收入分辩为 72.86 亿元、77.75 亿元、83.33 亿元和 36.78 亿元，，利息净收入在营业收入中的占比也逐步下落，分辩为76.60%、75.64%、78.70%和67.37%。
此外，该行成本利润率2021年至2023年及2024年上半年，东莞银行成本利润率分辩为 12.64%、13.15%、12.13%和12.87% ，小幅波动。值得凝视的是，2023年，由于净利润增速低于净钞票增速，成本利润率同比出现下落。
东莞银行在招股书中默示，受国表里宏不雅经济下行、我国产业战略调度、经济结构转型等要素影响，银行部分借款东谈主或担保东谈主可能在营运、财务和流动性方面遭受艰苦，借款东谈主或担保东谈主偿还、代偿刊行东谈主债务的才调可能下落。
从钞票欠债情况看，截止2024年上半年，东莞银行总钞票达到6451.89亿元，同比增长2.59%；披发贷款及垫款3439.38亿元，增幅为7.18%。同期，该行欠债总数为6029.34亿元，同比增长2.48%；汲取进款4255.29亿元，较上年底减少14.77亿元，降幅为0.35%，吸储才调受到一定挑战。
不良贷款方面，2021年、2022年、2023年，东莞银行的不良贷款余额分辩为25.94亿元、27.15亿元和30.46亿元。
2021年至2023年及2024年上半年，东莞银行不良贷款率分辩为0.96% 、 0.93%、0.93%、和 1.04%。
从贷款质地来看，2023年底，除可疑类贷款余额及占比下落外，柔顺类、次级类和亏空类贷款的余额及占比均有所高潮。其中，柔顺类贷款余额为36.52亿元，同比增长40.71%；次级类贷款余额为14.00亿元，同比增长41.63%；亏空类贷款余额为11.75亿元，同比增长216.88%。东莞银行讲解，这主要由于经济下行和部分行业战略调控，部分客户存在潜在还款风险。
不同贷款类型的拨备消失率也有不同变化。2021年至2023年及2024年上半年，信用贷款的拨贷比分辩为3.64% 、3.28%、2.55%和2.22% ；保证贷款的拨 贷比分辩为2.77%、2.44% 、2.24%和1.50% ；典质贷款的拨贷比分辩为 2.03%、2.07%、2.24%和 2.38%；质押贷款的拨贷比分辩为2.46%、2.16%、2.83%和 4.50%。这些数据反应了东莞银行在信用风险惩处和拨备策略上的动态调度。
02
超六成贷款荟萃东莞地区
落伍贷款占比高潮
征探君接洽发现已毕2024年6月30日，东莞银行跨越60%的贷款荟萃于东莞地区，存在较高的区域荟萃度风险。当期，公司贷款和垫款总数占披发贷款和垫款总数的62.23%，其中，贷款主要荟萃在租出和商务就业业(30.23%)、制造业(24.67%)、批发和零卖业(13.85%)、房地产业(6.24%)以及设备业(6.71%)。
在广东省城市买卖银行中，东莞银行进款边界和贷款边界均位列东莞地区第二名。2021年至2023年及2024年上半年 ，东莞银行单一客户贷款荟萃度分辩为3.74% 、2.78%、2.76%和2.57%；单一集团客户授信荟萃度分辩为5.80%、6.03% 、6.55%和5.04% 。较前几年有所波动。
行业荟萃度方面，已毕 2024 年 6 月 30 日，东莞银行公司贷款和垫款总数占披发贷款和垫款总数 的比例为 62.23%。公司贷款和垫款主要荟萃在租出和商务就业业、制造业、批发和零卖业、房地产业以及设备业，以上行业的贷款分辩占披发公司贷款和垫 款总数的 30.23%、24.67%、13.85%、6.24%、6.71%。
房地产贷款是东莞银行的紧要构成部分。已毕2024年6月30日，该行房地产行业公司贷款余额为136.34亿元，个东谈主住房贷款为413.28亿元，两者共计占披发贷款和垫款总数的15.65%。
由于房地产行业受战略和经济环境影响较大，改日若房地产市集调度可能对贷款质地及策划事迹产生不利影响。
小微企业贷款是东莞银行另一紧要业务板块。已毕2024年6月末，小微企业贷款余额为1235.10亿元，占公司贷款的56.52%。
关连词，小微企业因边界较小、短少轨范的财务、惩处等资源以造反首要经济波动或监管环境的变化，抗风险才调较弱，易受宏不雅经济波动和监管变化的影响。
2023年末，东莞银行贷款及垫款以公司贷款为主，对公贷款金额为2119.71亿元，占总数的64.68%。
贷款五级分类方面，2023年末，东莞银行除可疑类贷款余额及占比均同比下落外，柔顺类、次级类、亏空类贷款余额及占比均同比高潮，余额分辩为36.52亿元、14.00亿元、11.75亿元，分辩同比加多40.71%、41.63%、216.88%；占比分辩为1.11%、0.43%、0.36%，分辩同比高潮0.22、0.09、0.23个百分点。平方类贷款余额3210.29亿元，同比加多12.59%，而占比下落0.21个百分点至97.96%。
2023年其平方类、柔顺类、次级类、可疑类贷款挪动率分辩为0.92%、45.49%、77.45%、27.15%，分辩较上年末高潮0.08、11.39、7.89、14.66个百分点，反应贷款质地存在进一步下迁的风险。
聚会资信评级阐发指出，东莞银行的落伍贷款占比分辩为1.14%、1.28%和1.34%，逐年高潮，贷款质地有所恶化。
比年来，东莞银行受到多紧要素影响，包括宏不雅经济下行、房地产市集不景气以及部分行业客户策划艰苦。2022 年末，柔顺类贷款挪动率水平较上年末高潮 12.42 个百分点。
03
诉普通被行政处罚，涉诉金额超六亿
在2021年1月至2024年6月30日历间，东莞银行共遭受11宗行政处罚，罚金总数586.73万元。
其中，第8宗处罚触及重庆开州泰业村镇银行，第10、11宗处罚所涉情况均为非首要违警活动。此外，该行主要贷款客户怡昌实业尽管被分类为租出和商务就业业，但其内容业务主要荟萃在房地产边界。同期，第四大鼓吹母公司鸿发投资集团因屡次被强制践诺，其贷款潜在信用风险需再行评估。
在信用卡业务方面，已毕2024年6月底，东莞银行的信用卡不良贷款率达5.48%，标明风险惩处压力较大。同期，外包职工数目及比例抓续加多，为惩处职责带来新挑战。
已毕2024年6月30日，该行未了案的非授信类诉讼及仲裁案件共计2宗，触及场地金额288.75万元。与此同期，该行过火分支机构动作第三东谈主参与的单笔金额跨越1000万元的诉讼案件共有4宗，场地总金额达6.14亿元。
在往时一年中，国度金融监督惩处总局东莞监管分局共露出13张罚单(编号1-11号、17号、18号)，触及6家银行、6家保障公司及有关从业东谈主员，累计罚金金额667.1万元。
其中，东莞银行罚金金额最高，为210万元，主要因贷款业务严重违背审慎策划轨则、贷款风险分类不准确、强制借款东谈主购买保证保障及金融就业违纪收费等活动。凭据东金罚决字〔2024〕6号，该行因上述违警活动被罚金210万元，同期5名有关职责主谈主员受到告戒责罚。
其次是东莞黄江珠江村镇银行，其罚金金额为190万元。凭据东金罚决字〔2024〕11号，该行因内控惩处、鼓吹股权惩处、关连交往惩处及贷款与单子业务等严重违背审慎策划轨则而受到处罚，同期6名职责主谈主员也被追责。
此外，东莞大朗东盈村镇银行、东莞常平新华村镇银行和东莞厚街华业村镇银行分辩被罚金50万元、50万元和100万元，而招商银行东莞分行被罚35万元。